Kfz-Steuer-Rechner: Was Sie als Autofahrer wissen müssen

Einfache Berechnung der Kfz-Steuer mit dem Kfz-Steuer-Rechner

In Deutschland müssen Sie Kraftfahrzeugsteuer (offizielle Abkürzung: KraftSt) bezahlen, sobald Sie mit einem Fahrzeug am Straßenverkehr teilnehmen. Die wichtigsten Informationen zur Kfz-Steuer finden Sie auf dieser Seite.

Der kostenlose Kfz-Steuer-Rechner ist auf Nutzerfreundlichkeit optimiert. Sie werden Schritt für Schritt durch die Eingabemaske geführt und erhalten anschließend umgehend Ihr Ergebnis.

Kfz-Steuer-Tabelle – Diesel, Benzin und Elektro im Überblick

Kfz-Steuer Diesel – was ist bei einem Diesel wichtig?

Diesel-Fahrzeuge erfreuten sich seit Langem großer Beliebtheit und haben in den letzten Jahrzehnten eine große Verbreitung erfahren. Der Kraftstoff für Dieselmotoren ist günstiger als beim Benziner, gleichzeitig verbraucht der Diesel weniger Sprit. Auch in puncto CO₂-Ausstoß punkten Dieselautos gegenüber Benzinern.

Kostentechnisch lohnt sich ein Diesel jedoch grundsätzlich nur für Vielfahrende. Das liegt zum einen an den höheren Anschaffungskosten und zum anderen an den Mehrkosten für Steuer, Versicherung und Wartung des Dieselmodells.

Trotz der Kostenvorteile ist der Dieselboom im Pkw-Bereich vorbei. In vielen Städten Deutschlands gelten bereits sogar Fahrverbote für Pkw mit Diesel- und Ottomotor einer bestimmten Schadstoffklasse. Das gilt insbesondere für Fahrzeuge mit Diesel-Abgasnorm Euro 1 bis 4/5. Der Grund: Dieselmotoren belasten mit hohen Stickoxid-Emissionen die Umwelt und die menschliche Gesundheit. Die durch den Betrieb von Dieselmotoren erhöhte Feinstaubkonzentration in der Atemluft erhöht laut Weltgesundheitsorganisation (WHO) zudem das Risiko einer Herz-Kreislauf-Erkrankung beim Menschen.

Wer sich heutzutage dazu entscheidet, ein Auto mit reinem Elektroantrieb zu kaufen, spart gegenüber Fahrzeugen mit Verbrennungsmotor deutlich an Abgaben. Denn abhängig vom Datum der Erstzulassung sind E-Fahrzeuge derzeit für einen bestimmten Zeitraum von der Kfz-Steuer befreit:

• Elektroautos, die bis zum 17. Mai 2011 zugelassen wurden, waren ab dem Tag der Erstzulassung fünf Jahre lang von der Kfz-Steuer befreit.
• E-Autos mit Erstzulassung zwischen dem 18. Mai 2011 und dem 31. Dezember 2025 sind für eine Dauer von zehn Jahren – aber maximal bis Ende 2030 – von der Kfz-Steuer befreit. Dasselbe gilt für Fahrzeuge, die in diesem Zeitraum auf einen rein elektrischen Antrieb umgerüstet wurden.

Nach Ablauf der steuerfreien Zeit fallen für das Elektrofahrzeug Kfz-Steuern an – allerdings nur 50 Prozent der für herkömmliche Kraftfahrzeuge zu zahlenden Kfz-Steuer. Die Steuer für ein Elektroauto berechnet sich einzig und allein nach dem zulässigen Gesamtgewicht (zGG) des Fahrzeugs. Je angefangene 200 Kilogramm zGG wird in drei Stufen ein jährlicher Festbetrag fällig:

Kfz-Steuer Benzin – was ist bei einem Benziner wichtig?

Während der Diesel im Vergleich zum Ottomotor in Hinblick auf Verbrauch und Spritpreis punktet, ist der Pkw mit Ottomotor in der Anschaffung und Besteuerung günstiger. Je angefangene 100 cm³ Hubraum zahlen Sie für den Benziner zwei Euro Kfz-Steuer. Darüber hinaus fallen für Benziner mit Erstzulassung zwischen dem 1. Juli 2009 und dem 30. Juni 2020 – ebenso wie beim Diesel – zwei Euro je ausgestoßenes Gramm CO₂ pro Kilometer über dem Freibetrag an.

Für Neuwagen mit Erstzulassung ab dem 1. Januar 2021 mit erhöhtem CO₂-Ausstoß wird stufenweise ein Steuersatz zwischen zwei und vier Euro je Gramm CO₂ pro Kilometer fällig.

Kfz-Steuer absetzen

Ob die Kfz-Steuer abgesetzt werden kann oder nicht, hängt von der Nutzung des Fahrzeugs ab.

Wird es lediglich für private Zwecke genutzt und trägt nicht in einem bedeutenden Maße zur Erwirtschaftung des Einkommens bei, ist die Kfz-Steuer nicht absetzbar. Der Staat wertet den Erwerb eines Autos in diesem Fall als freiwilliges Vergnügen, das keine Absetzung rechtfertigt.

Privatpersonen, die ihr Fahrzeug für den Arbeitsweg nutzen, entlastet der Staat mit der Pendlerpauschale in Höhe von 30 Cent pro Kilometer (Stand 2022). Auf die Steuerhöhe oder den zu leistenden Steuerbetrag hat diese aber keinen Einfluss.

Darüber hinaus können Privatpersonen unter bestimmten Voraussetzungen die Kfz-Versicherung von der Steuer absetzen, etwa wenn das Fahrzeug für den Arbeitsweg genutzt wird. Dabei wird in der Regel die Kfz-Haftpflichtversicherung zur Steuerberechnung herangezogen. Selbstständige können bei überwiegend dienstlicher Nutzung unter Umständen auch die Ausgaben für Kaskoversicherungen steuerlich geltend machen.

Selbstständige und Unternehmer oder Unternehmerinnen können die Kfz-Steuer in vollem Umfang von Dienstfahrzeugen als Betriebsausgabe absetzen, wenn das Fahrzeug allein für Dienstfahrten genutzt wird. Zum Beleg wird für gewöhnlich ein Fahrtenbuch benötigt, da das Finanzamt auch bei Dienstfahrzeugen eine private Nutzung unterstellen kann.

Bei Fahrzeugen, die auch zu privaten Zwecken genutzt werden, entscheidet der jeweilige Anteil an dienstlichen und privaten Fahrten darüber, ob eine Absetzung der Kfz-Steuer möglich ist. Damit der Dienstwagen nicht wie ein Privatauto besteuert wird, muss der Anteil der gewerblichen Nutzung mehr als 50 Prozent betragen.

Alternativ zum Fahrtenbuch kann auch eine Ein-Prozent-Regelung zur Besteuerung von dienstlich genutzten Fahrzeugen vereinbart werden. Dabei wird monatlich 1 Prozent des Bruttolistenpreises des Dienstwagens als Pauschale für die Privatnutzung veranschlagt. Das bedeutet, dass monatlich 1 Prozent des Bruttolistenpreises zum zu versteuernden Gewinn des Unternehmens hinzugerechnet werden. Die Ein-Prozent-Regelung gilt übrigens nur für Verbrenner.

Ist das Dienstfahrzeug ein Elektroauto, wird im Kontrast dazu ein Steuervorteil gewährt. Beträgt der Bruttolistenpreis maximal 60.000 Euro, werden 0,25 Prozent des Bruttolistenpreises zur Versteuerung berücksichtigt. Bei E-Autos mit einem höheren Bruttolistenpreis und Hybridfahrzeugen sind es 0,5 Prozent. Letztere müssen dazu allerdings Bedingungen an die rein elektrische Reichweite erfüllen und einen niedrigen CO₂-Ausstoß haben. So dürfen zwischen dem 31. Dezember 2021 und 1. Januar 2025 angeschaffte Hybridautos maximal 50 Gramm CO₂ pro Kilometer ausstoßen und müssen eine Strecke von mindestens 60 Kilometer rein elektrisch zurücklegen können. Andernfalls entfällt der Steuervorteil.

Kfz-Steuer Bankverbindung ändern – welche Möglichkeiten gibt es?

Selbstverständlich haben Sie die Möglichkeit, Ihre Bankverbindung für den Einzug der Kfz-Steuer schnell und einfach zu ändern. Für Änderungen zum SEPA-Lastschriftmandat kontaktieren Sie Ihr zuständiges Hauptzollamt. Die Mitteilung über die Änderung kann formlos in Textform auf dem Postweg, per Telefax oder als Teilnehmerin oder Teilnehmer am De-Mail-Verfahren per De-Mail erfolgen. Folgende Angaben sind für Ihre Identifikation notwendig:

• das amtliche Kennzeichen des Kraftfahrzeugs,
• die Mandatsreferenznummer,
• die IBAN der zahlenden Person.

Das Schriftstück unterzeichnen Sie als Girokontoinhaberin oder Girokontoinhaber.

Noch schneller und einfacher erfolgt die Änderung der Bankverbindung online über das Bürger- oder Geschäftskundenportal der Zollverwaltung. Um den Onlinedienst des Zolls in Anspruch nehmen zu können, benötigen Sie lediglich ein Bürgerkonto. Hier gelangen Sie zur Anmeldung für ein Bürgerkonto.

Welche Konsequenzen hatte die Erhöhung der Kfz-Steuer des Jahres 2021?

Im Zuge des beschlossenen Klimapakets der Bundesregierung ist die Kfz-Steuer mit Jahresbeginn 2021 angestiegen. Seither fließt neben dem Hubraum verstärkt eine Klimakomponente in die Kfz-Steuer für Neuwagen ein – unabhängig davon, ob es sich um einen Diesel oder einen Benziner handelt. Die Bemessungsgrundlage bildet die EU-Abgasnorm, die einen Grenzwert in Höhe von 95 Gramm CO₂ pro Kilometer festschreibt.

Für Neuwagen mit Erstzulassung ab dem 1. Januar 2021, die diesen CO₂-Freibetrag überschreiten, wird stufenweise ein Steuersatz zwischen zwei und vier Euro je Gramm Kohlendioxid pro Kilometer fällig. Dabei gilt: je höher der CO₂-Wert, desto höher der Steuersatz.

Bereits zugelassene Autos bleiben von den Änderungen ausgenommen. Für Pkw mit Erstzulassung bis zum 31. Dezember 2020 fallen weiterhin zwei Euro je ausgestoßenes Gramm CO₂ pro Kilometer über der Freigrenze von 95 Gramm CO₂ je Kilometer an. Bis zu diesem Wert wird keine Steuer erhoben.

Mitunter erhöhten sich bereits vor der Anpassung des Kraftfahrzeugsteuergesetzes die Kfz-Steuerbeträge mit der Einführung des WLTP-Verfahrens zum Ende des Jahres 2018. Für Fahrzeuge mit Neuzulassung ab diesem Stichtag erhöhte sich die Steuer um fast 40 Prozent auf durchschnittlich 210 Euro, da mit dem neuen Verfahren höhere CO₂-Emissionswerte gemessen wurden. Das WLTP-Verfahren dient der Prüfung des Verbrauchs und Schadstoffausstoßes von Fahrzeugen und löste das zuvor gültige NEFZ-Messverfahren ab.

Exkurs: Besteuerungsbescheid und besteuerungsrelevante Änderungen

Ausgehend von bestimmten technischen Daten Ihres Fahrzeugs, legt die örtliche Zulassungsbehörde fest, wie hoch die Besteuerung Ihres Autos ausfällt.

Sie erhalten dann Ihren Bescheid über die Kraftfahrzeugsteuer, der gültig bleibt bis zu dem Zeitpunkt, an dem sich mögliche steuerrelevante Änderungen ergeben, zum Beispiel, weil Sie ein anderes Fahrzeug anmelden.

Exkurs: Steuerermäßigung und Kfz-Steuer-Befreiung

Für bestimmte Fahrzeugtypen und besondere Fahrzeugverwendungen können Sie finanzielle Sonderkonditionen bei der Kfz-Steuer beantragen. Zum Beispiel sieht das Gesetz die komplette Befreiung von der PKW-Steuerpflicht vor, wenn Sie ein Fahrzeug halten, um es ausschließlich zu verwenden für:

• den Wegebau (§ 3 Nr. 3 KraftStG).
• die Straßenreinigung (§ 3 Nr. 4 KraftStG).
• den Feuerwehrdienst, den Katastrophenschutz, den zivilen Luftschutz, zur Rettung bei Unglücksfällen, im Rettungsdienst sowie zur Krankenbeförderung (§ 3 Nr. 5 KraftStG).

Neben der verwendungsbezogenen Steuerbefreiung gibt es auch die fahrzeugbezogene Steuerbefreiung, die beispielsweise gilt für:

• Elektrofahrzeuge.
• motorisierte Krankenfahrstühle.
• Stapler und selbstfahrende Arbeitsmaschinen.
• Spezialanhänger zur Beförderung von Sportgeräten oder Tieren zu Sportzwecken; dies aber nur, wenn solche Anhänger ausschließlich für diese Zwecke eingesetzt werden.

Ob Sie eine Ermäßigung bei der Kfz-Steuer in Anspruch nehmen können, hängt von weiteren nutzungsbedingten Schwerpunkten des Fahrzeugs ab. Setzen Sie es etwa für gemeinnützige und mildtätige Zwecke ein? Ist es als Zugmaschine in der Land- und Forstwirtschaft unterwegs? Diese und viele weitere Faktoren legen den Grad einer möglichen Steuervergünstigung fest.

Ansprechpartner – wer gibt Auskünfte zur Kraftfahrzeugsteuer?

Allgemeine Fragen zur Kfz-Steuer oder spezielle Fragen zum Kfz-Steuerbescheid, zu Vergünstigungen und Befreiungen, sowie zu anderen Themen rund um die Zahlung und Fälligkeit beantwortet Ihnen die 'Auskunft Kraftfahrzeugsteuer' des Informations- und Wissensmanagements Zoll:

Öffnungszeiten: Montag bis Freitag: 08:00 - 17:00 Uhr
Telefon: 0351 44834 550
E-Mail: [email protected]

Weitere Ansprechpartner für die Festsetzung der Kraftfahrzeugsteuer finden Sie in den Dienststellen Ihres Bundeslandes und Kreises. Hier finden Sie eine Übersicht der Dienststellen nach Postleitzahlen.

FAQ – häufige Fragen zur Kfz-Steuer

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