Kapitalbildende Lebensversicherung

Der zusätzliche Schutz durch eine private Versicherung ist heute sehr wichtig, um Versorgungslücken zu schließen. Verstirbt der alleinige Ernährer einer Familie, sind finanzielle Engpässe in der Regel vorprogrammiert. Doch auch ohne den Ausfall des Hauptverdieners sind heute die meisten Menschen finanziell im Rentenalter stark eingeschränkt. Die demographische Entwicklung hierzulande weist darauf hin, dass künftig Rentenansprüche nicht mehr ausreichen werden, um den gewohnten Lebensstandard aufrecht zu erhalten. Wer auf die immer geringere gesetzliche Rente angewiesen ist, stößt im Alter auf empfindliche Versorgungslücken. Wollen Sie Ihre Familie im Ernstfall finanziell absichern und gleichzeitig eine Altersvorsorge aufbauen, so ist die kapitalbildende Lebensversicherung eine mögliche Variante. Hierbei wird eine Todesfallleistung wie auch eine Erlebensfallleistung kalkuliert. Über einen vertraglich vereinbarten Zeitraum zahlen Sie als Versicherter regelmäßige Beiträge in Ihre Lebensversicherung ein. Zum Ende der Vertragslaufzeit wird die Versicherungssumme inklusive aller Überschüsse ausgezahlt. Als beendet gilt der Vertrag, wenn der Versicherungsnehmer während der Laufzeit verstirbt.

Auf diese Weise ermöglicht die kapitalbildende Lebensversicherung zwei Sicherheiten: Die Absicherung der Hinterbliebenen im Todesfall wie auch eine zusätzliche Altersvorsorge, die durch die Kapitalbildung gewährleistet wird. Entscheiden Sie sich für eine Risikolebensversicherung, bieten einige Versicherer die Option, den Vertrag innerhalb einer bestimmten Zeit in eine kapitalbildende Lebensversicherung umwandeln zu können.

Kapitalbildende Lebensversicherung – Mix aus Kapitalaufbau und Risikoschutz

Die steuerrechtlichen Bedingungen haben sich für diese Versicherungsvariante seit dem 1. Januar 2005 verändert. Die Policen werden nicht mehr steuerfrei behandelt, wobei ältere Verträge dieser Neuregelung nicht unterliegen. Zu den Vorteilen der Kapitallebensversicherung gehört, dass Immobilienbesitzer die Ablaufleistung zur Tilgung eines Baudarlehens verwenden können, die darüber hinaus mit steuerlichen Vorteilen verbunden ist. So können die Schuldzinsen während der Vertragslaufzeit als Werbungskosten beim Fiskus steuerlich geltend gemacht werden. Jedoch erfüllt die Ablaufleistung nicht immer den Erwartungen, sodass diejenigen, die ihre Immobilienfinanzierung auf diesen Betrag festlegen, unter Umständen nachfinanzieren müssen.

Die kapitalbildende Lebensversicherung eignet sich daher nur in ihrer Form aus einer Kombination aus Risikoschutz für Ihre Familie und Altersvorsorge. Erfüllen Sie bestimmte Voraussetzungen, können Sie nach wie vor steuerliche Vorteile nutzen. Ihr Vertrag muss wenigstens zwölf Jahre laufen und die Auszahlung der Versicherungssumme darf nicht vor dem 60. Lebensjahr beantragt werden. Dann unterliegt lediglich die Differenz der Ablaufleistung zu 50 Prozent der Steuerpflicht. Wollen Sie nicht nur Ihre Familie durch einen Todesfallschutz absichern, wie es die Risikolebensversicherung bietet, sondern verfolgen Sie einen gezielten Kapitalaufbau, so können Sie mit der klassischen Kapitallebensversicherung einen sicheren Grundstock für Ihren Ruhestand schaffen, um die gesetzlichen Rentenbezüge aufzustocken.