Rürup-Rente Vergleich

Bei dieser Variante wird Ihre Kapitaleinlage mit derzeit 1,25 % verzinst, gegebenenfalls kommen Zinsen aus Überschüssen der Versicherungsgesellschaften hinzu. Es ist deshalb möglich, den Mindestbetrag der später ausgeschütteten, monatlichen Rente bereits bei Vertragsabschluss genau zu berechnen. Die klassische Rürup-Rentenversicherung eignet sich insbesondere für sicherheitsorientierte Sparer, die keine Risiken eingehen möchten. Aufgrund des derzeit niedrigen Zinsniveaus sind die Erträge allerdings überschaubar.

Bei diesem Modell wird Ihr Geld in Investmentfonds angelegt – je nach Vertrag und Anbieter können Sie die Fonds dabei selbst wählen oder sie werden für Sie gemanagt. Am Ende der Einzahlphase wird das gesparte Kapital für den Zeitraum des Rentenbezugs in eine klassische Rentenversicherung umgewandelt, die monatlichen Auszahlungen erfolgen lebenslang. Die fondsgebundene Basisrentenversicherung verheißt weitaus höhere Erträge als die klassische Variante – ist allerdings weitaus risikoreicher und birgt Verlustpotential.

Der Gewinn richtet sich nach der Performance der Fonds. Haben Sie keine Beitragsgarantie abgeschlossen, erhalten Sie schlimmstenfalls nicht einmal Ihre volle Kapitaleinlage abzüglich Vertragskosten zurück. Die Vertragsabschlusskosten sind in der Regel etwas höher als bei der klassischen Variante, da Fonds aufwendiger sind. Die fondsgebundene Rentenversicherung ist auch bei anderen Altersvorsorgeprodukten eine Option. Experten raten jedoch dazu, erst einen fondsbasierten Vertrag zu vereinbaren, wenn bereits mindestens ein klassisches Rentenversicherungsprodukt vorhanden ist. Generell besteht die Tendenz dazu, in mindestens zwei Altersvorsorgeprodukte zu investieren, da sie – je nach Vertrag, Beitragshöhe und Alter bei Vertragsabschluss – oft nur in monatlichen Renten im mittleren dreistelligen oder hohen zweistelligen Bereich resultieren.

Diese Variante wird nur von wenigen Unternehmen angeboten. Der Fondssparplan der Einzahlphase wird zu Rentenbeginn in eine Rentenversicherung umgewandelt. Diese 'Zwitterstellung' von Fondssparplan einerseits und Rentenversicherung andererseits verteuert laut Bund der Versicherten (BdV) das Produkt und mindert die Renditechancen.

Wie auch bei anderen Vorsorgemodellen können Sie auch bei der Rürup-Rente eine Sofortrente vereinbaren. Zahlen Sie im Alter von 65 Jahren beispielsweise 20.000 Euro ein, sind davon 17.600 Euro von der Steuer absetzbar (Stand 2019) – gegebenenfalls abzüglich der Beiträge für die gesetzliche und betriebliche Rentenversicherung. Ihre Einmalzahlung wird dann angelegt, verzinst und in eine sofort beziehbare Rente umgewandelt, die Sie lebenslang erhalten und die wahrscheinlich im monatlich zweistelligen Bereich liegen wird.

In den meisten Fällen handelt es sich allerdings um eine aufgeschobene Rente. Das heißt, Sie zahlen während des Berufslebens regelmäßig in Ihre Rentenversicherung ein – je nach individuellen Präferenzen und Versicherungsgesellschaft monatlich, vierteljährlich oder jährlich und erhalten im Alter eine monatliche Rente ausgezahlt.

Nur wenn der Versicherungsanbieter dieses Zertifikat der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) vorweisen kann, eine Zertifizierungsnummer besitzt und vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) beglaubigt worden ist, erhalten Sie auch die staatliche Förderung. Er darf deshalb in Ihrem Basisrentenvertrag keinesfalls fehlen. Selbst wenn der Tarif dieses Zertifikat trägt, heißt es jedoch noch nicht automatisch, dass er für Sie persönlich geeignet ist. Wichtig sind auch zahlreiche andere Determinanten.

Beim Abschluss der privaten Vorsorge fallen Abschlusskosten an, die von Ihrem Kapital abgezogen werden. Je nach Anbieter und Basisrentenmodell unterscheiden sich diese Kosten – insbesondere bei teuren Tarifen können sie Ihre Rentenerträge wesentlich mindern. Vergleichen Sie darum unbedingt die Preise einzelner Anbieter.

Die Basisrente ist nicht an Hinterbliebene vererbbar. Mit diesem Baustein kann man absichern, dass die Ehepartnerin oder der Ehepartner im eigenen Todesfall während der Ansparphase eine lebenslange Rentenzahlung aus den bisher entrichteten Beiträgen erhält. Das gleiche gilt für den Nachwuchs – die Rentenzahlung erfolgt jedoch nur für den Zeitraum, in dem die Kinder kindergeldpflichtig sind.

Der Vertrag wird durch diesen Zusatzschutz natürlich teurer, die Rente kleiner. Der Bund der Versicherten rät dazu, für den Ernstfall eventuell lieber eine Risikolebensversicherung abzuschließen, um Hinterbliebene effektiv absichern – oder auf Wunsch auch andere Bezugspersonen, wie Partnerinnen, Partner, Verwandte, Freunde oder Geschäftspartner.

Auch während der Auszahlungsphase kann man für die Lieben bei einigen Anbietern finanziell vorsorgen. Im Zeitraum dieser Rentengarantiezeit können Ehepartnerin, Ehepartner, sowie kindergeldberechtigter Nachwuchs abgesichert werden. Vereinbart man beispielsweise eine Garantiezeit von zehn Jahren und verstirbt drei Jahre nach Rentenbeginn, erhält die Gattin / der Gatte oder die kindergeldberechtigten Kinder noch für sieben Jahre die Hinterbliebenenrente. Mit diesem Baustein steigen Vertragskosten und die Rente wird kleiner. Der Bund der Versicherten (BdV) empfiehlt deshalb, zur Absicherung von jeglichen Vertrauenspersonen eine Risikolebensversicherung abzuschließen.

Mit diesem Vertragsbestandteil können Sie Ihre Beiträge im vereinbarten Maße flexibel gestalten, also mal mehr einzahlen, mal weniger. Insbesondere wenn Sie selbstständig tätig sind und Ihre Einnahmen mit der Auftragslage schwanken, könnte dieser Baustein bedeutsam sein. Nicht alle Versicherungen bieten ihn an.

Bei klassischen Basisrentenverträgen kann die Mindestrente berechnet werden. Lassen Sie sich deshalb vor Vertragsabschluss eine genaue und verbindliche Aufstellung und Verlaufstabelle darüber geben, wie hoch die monatliche Altersvorsorge in der Auszahlungsphase mindestens sein wird.

Lassen Sie sich bei Fondsverträgen eine Garantie darüber geben, dass bei schlechter Performance der Fonds Ihre gesamte Kapitaleinlage – abzüglich der Vertragskosten – zur Kalkulation der Rentenbeträge herangezogen wird. Nur so stellen Sie sicher, dass Ihre eingezahlten Summen gesichert sind.

Versicherungen erwirtschaften aus dem Geld der Kundinnen und Kunden meist Überschüsse. Ihr Anbieter sollte Sie an den Überschüssen beteiligen und dies auch vertraglich festlegen. Vorab hilft es, sich zu erkundigen, welche Unternehmen als solide gelten und stabile Finanzierungspläne aufweisen können.

Sie können eine eigenständige Berufsunfähigkeitsversicherung als Zusatzbaustein der Basisrente abschließen. Der Bund der Versicherten (BdV) rät allerdings davon ab. Der Grund: eine große Knebelwirkung durch die Kopplung der Produkte. Auch die Basisrente mit BU-Zusatz können Sie nicht kündigen. Sinnvoller ist laut BdV, die Vorsorge separat abzuschließen, um bei finanziellen Engpässen im Idealfall zumindest die BU-Beiträge weiter zahlen zu können. Zudem müssten reguläre Berufsunfähigkeitsrenten geringer versteuert werden als BU-Renten aus Basisrentenverträgen. Möchten Verbraucherinnen und Verbraucher Produkte kombinieren, sollen sie laut BdV die BU mit einer Risikolebensversicherung koppeln, da dies zuweilen sogar günstiger ist als eine eigenständige BU.

Möglich ist auch, im Rahmen der Rürup-Rente eine eigenständige BU-Versicherung beziehungsweise Erwerbsunfähigkeitsversicherung abzuschließen. Auch hiervon rät der BdV ab. Im Unterschied zur regulären BU werden die BU-Beiträge der Basisrentenversicherung im Leistungsfall bis zum Lebensende gezahlt und nicht nur bis zum Eintritt ins Rentenalter. Dadurch steigen bei dieser Basisrentenvariante auch die Beiträge, und die Absicherung wird unverhältnismäßig teuer.

Die Basisrente – nach ihrem Entwickler Bert Rürup auch Rürup-Rente genannt – ist eine private Vorsorge, die über Steuererleichterungen staatlich gefördert wird und mit besonderen Auflagen verbunden ist. Das 2005 eingeführte Rentenmodell ist das Pendant der staatlich geförderten, privaten Riester-Rente.

Im Gegensatz zu anderen privaten Altersvorsorgeprodukten profitieren Sie während der Sparphase von hohen Steuererleichterungen. 2017 können Sie beispielsweise bis zu 19.624,08 Euro an Beitragszahlungen steuerlich absetzen – diese Summen werden regelmäßig angepasst.

Im Unterschied zu anderen Rentenmodellen haben Sie kein Kapitalwahlrecht. Das heißt, Sie können die Rente nicht als Einmalbetrag ausgezahlt bekommen, sondern nur als monatliche, lebenslange Rente. Die Rente erhalten Sie frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahrs (bei Verträgen, die bis 2012 abgeschlossen wurden, ab dem 60. Lebensjahr). Ein früherer Rürup-Rentenbezug oder eine Kündigung des Basisrentenvertrags ist nicht möglich. Entsprechend § 10 des Einkommensteuergesetzes (EStG) ist die Rürup-Rente 'nicht vererblich, nicht übertragbar, nicht beleihbar, nicht veräußerbar und nicht kapitalisierbar'. Über kostenpflichtige Zusatzbausteine kann man allerdings Ehepartnerinnen oder Ehepartner, sowie kindergeldberechtigte Kinder als Erben einsetzen.

Man kann den Vertrag zwar nicht kündigen, jedoch in der Regel bei Bedarf ruhen lassen, sobald die Vertragsabschlusskosten gedeckt worden sind. Im Falle von Arbeitslosigkeit wird das angesparte Basisrentenkapital nicht als Vermögen gerechnet und hat keinen Einfluss auf etwaige ALG II- oder Hartz IV-Ansprüche. Zudem ist das Kapital in der Ansparphase bedingt pfändungsgeschützt – nämlich dann, wenn alle Punkte von § 851c der Zivilprozessordnung (ZPO) erfüllt worden sind. In der Auszahlphase können die Gelder gepfändet werden, die über den Pfändungsfreigrenzen liegen.

Die staatliche Förderung der Rürup-Rente besteht aus großen Steuererleichterungen während der Sparphase. 2019 können Sie maximal 24.305 Euro einzahlen, davon können Sie 88 % absetzen (21.388,40 Euro).

Die Summen sind identisch mit den Höchstbeträgen zur knappschaftlichen Rentenversicherung und werden regelmäßig angepasst. Zahlen Sie gleichzeitig in die gesetzliche Rentenversicherung oder in berufsständische Versorgungwerke ein, werden diese Beträge abgezogen – sowohl von dem jährlichen Maximalbetrag, als auch von dem steuerlich absetzbaren Betrag.Zahlen Sie beispielsweise 6.000 Euro in die gesetzliche Rentenversicherung ein, können Sie im Jahr 2019 maximal 18.305 Euro in den Basisrentenvertrag einzahlen, davon können Sie 15.388,40 Euro von der Steuer absetzen.

Zu beachten ist, dass die Basisrente im Alter versteuert wird, wenn Ihre Einnahmen eine gewisse Grenze überschreiten.

Das ist weitestgehend Ihnen überlassen. Einzelne Anbieter haben unterschiedliche Mindestgrenzen. Die Obergrenze liegt derzeit für Singles bei 24.305 Euro jährlich (Stand 2019), für Verheiratete gilt die doppelte Summe. Je nach persönlichen Vorlieben können Sie das Geld in regelmäßigen Abständen oder einmal pro Jahr einzahlen. Haben Sie einen flexiblen Vertrag vereinbart, können Sie die Beiträge auch passend zu Ihrer Finanzlage variieren.

Die Basisrente lohnt sich, wenn Sie als Gutverdienerin oder Gutverdiener durch die Beitragszahlungen Steuern sparen können und im Rentenalter niedrigere Steuerleistungen erbringen müssen, als während Ihres Berufslebens.

Insbesondere wenn Ihre Pension bereits naht und Ihre Einnahmen stabil sind, können Sie mit dem richtigen Angebot viel sparen, da Ihr Steuersatz im Alter erwartungsgemäß niedriger liegen wird als noch während Ihres Berufslebens.

Haben Sie noch viele Berufsjahre vor sich, sollten Sie auch langfristig höhere Einnahmen erwarten, denn die Basisrente kann weder gekündigt, noch vorzeitig ausgezahlt werden.

Auch wenn Sie im Rentenalter oder kurz vor dem Rentenalter eine Erbschaft gemacht haben oder eine Lebensversicherung ausgezahlt bekommen, könnte die Rürup-Rente eine Alternative sein, wenn Sie eine beispielsweise eine höhere Summe in einen Einmalbetrag investieren, der dann angelegt und in eine lebenslange Sofortrente umgewandelt wird.

Die Leistungen können frühestens nach Vollendung des 62. Lebensjahrs bezogen werden (bei Verträgen, die vor 2012 abgeschlossen sind, ab dem 60. Lebensjahr). Es ist aber auch ein späterer Auszahlbeginn möglich. Die Basisrente kann nicht als Einmalbetrag ausgeschüttet werden, sondern nur als monatliche Rente auf Lebenszeit.

Das kann man pauschal nicht sagen, sondern hängt davon ab, wie hoch Ihre Zahlungen sind, wie lange Sie diese vornehmen und ob Sie ein klassisches oder ein fondsbasiertes Produkt gewählt haben. Relevant ist auch Ihr Steuersatz im Alter, der je nach Renteneintrittsjahr, Höhe des Einkommens und Familienstand variiert. In der Regel beträgt der Auszahlungsbetrag zwischen hohen zweistelligen bis hin zu mittel bis hohen dreistelligen Beträgen.

Entsprechend der Gesetzgebung müssen mittlerweile auch Rentnerinnen und Rentner eine Einkommenssteuererklärung abgeben. Die Rürup-Rente wird dabei komplett als Einkommen angerechnet. Der Prozentsatz des zu versteuernden Alterseinkommens für neu verrentete Individuen steigt zudem prozentual jedes Jahr. 2040 wird er bei 100 % liegen. Wie auch bei Berufstätigen gilt der Grundfreibetrag (2019 liegt dieser bei 9.168 Euro) und möglicherweise noch weitere Steuerfreibeträge. Der Einkommensteuersatz steigt mit der Höhe des Einkommens, ist allerdings meist etwas niedriger als noch während des Berufslebens. Genauere Berechnungen finden Sie in unserem Ratgeber.

Von Ihrem Alterseinkommen müssen Sie zudem generell natürlich noch Krankenversicherungsbeiträge und Sozialabgaben abführen.

Ja, das ist möglich, wenn Sie das 62. Lebensjahr bereits vollendet haben. Das lohnt sich beispielsweise dann, wenn Sie eine Erbschaft oder die Erlöse einer Lebensversicherung erhalten und durch einen Basisrenten-Einmalbetrag Steuern sparen können. Zahlen Sie den derzeitigen Höchstbetrag von 24.305 Euro ein, können Sie davon 21.388,40 Euro steuerlich absetzen (Stand 2019). Ihr Kapital wird dann angelegt und Sie erhalten auf Lebenszeit eine monatliche Rente, die wahrscheinlich im höheren zweistelligen Bereich liegen wird.

Sie können einen klassischen Basisrentenvertrag oder einen fondsgebundenen Vertrag abschließen. Neben der aufgeschobenen Rente können Sie zudem eine Sofortrente vereinbaren, sofern Sie das 62. Lebensjahr vollendet haben.

Bei der klassischen Variante für sicherheitsorientierte Anlegerinnen und Anleger werden Ihre Beiträge mit derzeit 0,9 % verzinst (Stand 2019). Hinzu kommen die Überschüsse der Versicherer. Auf dieser Basis kann schon bei Vertragsabschluss eine garantierte Mindestrente berechnet werden – auf eine entsprechende Verlaufstabelle sollten Sie bestehen.

Bei der fondsbasierten Rürup-Rente wird Ihr Geld in Investmentfonds angelegt. Je nach Versicherer und Vertrag können Sie diese selber wählen. Diese Variante birgt höhere Risiken, aber auch höhere Gewinnspannen. Wie hoch Ihre Rente ausfällt, hängt von der Performance der Fonds ab. Generell ist dieser Vertrag teurer als die klassische Versicherung, da der Verwaltungsaufwand höher ist. Falls Sie sich dafür entscheiden, sollten Sie definitiv eine Beitragsgarantie vereinbaren. Nur damit stellen Sie sicher, dass Ihre Kapitaleinlage selbst im Fall schlechter Fondsperformance gesichert ist.

Eine weniger verbreitete Variante ist der Rürup-Fondssparplan. Er besteht aus einem Fondssparplan während der Einzahlphase, der dann bei Rentenbeginn in eine Versicherung umgewandelt wird. Dadurch, dass es sich praktisch gesehen um zwei Verträge handelt, verteuert sich auch der Vertrag und die Renditechancen sinken.

Ihre Rürup-Altersvorsorge erhalten Sie frühestens ab Vollendung des 62. Lebensjahrs. Die Auszahlung erfolgt bei der Basisrente stets nur in Form einer monatlichen, lebenslangen Rente – andere Auszahlungsmodi sind keine Option.

Einzelne Versicherungsanbieter unterscheiden sich bezüglich, Leistungen, Preisen und insbesondere auch Qualität. Das allerwichtigste Kriterium des Vertrags ist das Zertifikat der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und die Beglaubigung des Bundeszentralamts für Steuern (BZSt). Nur dann haben Sie Anspruch auf die staatliche Förderung. Wichtig ist auch, dass mindestens 51 % der Beiträge in die Altersvorsorge fließen und nur maximal 49 % in Zusatzbausteine, andernfalls verfällt der Anspruch auf Steuervorteile.

Auch andere Vertragsbestandteile entscheiden darüber, ob sich der Abschluss für Sie lohnt. Wichtig sind natürlich die Abschlusskosten, die von Ihrem eingezahlten Kapital abgezogen werden. Vergleichen Sie unbedingt einzelne Basisrentenanbieter, denn je teurer der Vertrag, desto niedriger Ihre Rürup-Rente. Bei klassischen Verträgen sollten Sie auf eine verbindliche Aussage bezüglich der garantierten Mindestrente bestehen, bei Fondsverträgen auf eine Beitragsgarantie. Mit letzterer wird sichergestellt, dass Sie auch bei schlechter Performance der Fonds zumindest Ihre Beiträge abzüglich der Vertragskosten ausgezahlt bekommen. Andernfalls besteht das Risiko, dass Sie auch Ihr eingezahltes Kapital (anteilig) verlieren. Die Versicherer sollten Ihnen zudem schriftlich zusichern, dass sie Sie an den erwirtschafteten Überschüssen beteiligen.

Erwarten Sie in kommenden Jahren Schwankungen bezüglich des Ihnen zu Verfügung stehenden Kapitals, können Sie mit einer Flexibilitätsklausel vereinbaren, dass Sie die Beitragszahlungen entsprechend anpassen können.

Das Kapital aus dem Basisrentenvertrag ist nicht vererbbar. Über teure Zusatzklauseln (Todesfallschutz und Hinterbliebenenrente während der Einzahlphase, Rentengarantiezeit während der Auszahlphase) können Sie allerdings Ihre Ehepartnerin, Ihren Ehepartner oder Ihre Kinder absichern – Kinder sind auch mit Zusatzbaustein nur erbberechtigt, wenn sie noch kindergeldpflichtig sind.

Sie können die Basisrente auch in Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung oder zusammen mit einer eigenständigen Berufsunfähigkeitsversicherung abschließen. Von beiden Varianten rät der Bund der Versicherten (BdV) jedoch ab. Der Grund: Auch in diesen Kombinationen sind Rürup-Rentenverträge unkündbar. Haben Sie eine eigenständige Berufsunfähigkeitsversicherung außerhalb eines Basisrentenvertrags abgeschlossen, haben Sie im Idealfall bei Zahlungsschwierigkeiten noch so viel Kapital, dass Sie zumindest die BU weiterhin zahlen können. haben Sie jedoch eine gekoppelte BU, dann sinken bei finanziellen Engpässen sowohl der BU-Rentenbetrag als auch die Rürup-Altersvorsorge. Haben Sie die BU als eigenständige Komponente des Basisrentenvertrags abgeschlossen, so sind BU-Rentenleistungen auf Lebenszeit ausgelegt und nicht, wie bei regulären Verträgen, nur bis zum Eintritt ins Rentenalter, dadurch verteuert sich auch der Vertrag unverhältnismäßig. BU-Renten, die nicht aus Rürup-Verträgen stammen, werden zudem in der Auszahlphase geringer versteuert.

Generell ist die Rente nicht vererbbar. Stirbt man noch während der Ansparphase, erhält die Versicherung das eingezahlte Kapital, verstirbt man ein Jahr nach Beginn der Auszahlphase, fällt die verbleibende Summe ebenfalls an das Versicherungsunternehmen. Es gibt allerdings eine Ausnahme: Über kostenpflichtige Zusatzbausteine kann man die Gattin, den Gatten oder kindergeldpflichtigen Nachwuchs absichern. Lebenspartnerinnen und Partner ohne Trauschein, Verwandte und/oder Freunde sind trotz Zusatzbausteinen niemals erbberechtigt.

Während der Einzahlphase kann man über den Hinterbliebenenschutz oder Todesfallleistungen die Ehepartnerin, den Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder als Erben einsetzen. Diese erhalten im Ernstfall dann eine monatliche Rente, bestehend aus dem bisher angesparten Kapital. Bei Partnern wird diese lebenslang ausgeschüttet, bei Kindern nur, solange sie kindergeldpflichtig sind.

Während der Auszahlphase kann man eine Rentengarantiezeit vereinbaren: Hat man diese beispielsweise für einen Zeitraum von zehn Jahren vereinbart und stirbt nach drei Jahren Rentenbezug, erhält der eingesetzte Erbe die Rente noch für sieben Jahre ausgezahlt.

Der Bund der Versicherten (BdV) kommentiert, dass derartige Bausteine sehr teuer sind und die Rente schmälern. Sie empfehlen stattdessen eine Risikolebensversicherung, diese ist trotz hoher Leistungen sehr viel günstiger, zudem können auch sonstige Angehörige, Freunde oder Geschäftspartner als Begünstigte eingesetzt werden.

Theoretisch ja, allerdings ist dies in der Praxis nicht bei allen Anbietern möglich. Zudem ist es mit hohen Kosten verbunden, da Sie dann die Vertragsabschlussgebühren komplett doppelt zahlen müssen, und das schmälert Ihre Altersvorsorge.

Nein, der Vertrag ist unkündbar und besteht bis zum Eintritt ins Rentenalter. Auch deshalb sollte man sich den Abschluss gut überlegen. Es gibt nur eine Ausnahme: Binnen 30 Tagen nach Vertragsabschluss und Erhalt aller Dokumente kann man den Vertrag widerrufen.

Das ist in der Regel möglich. In vielen Fällen können Sie die Zahlungen auch nachträglich einreichen. Ob sich das steuerlich lohnt, muss dann im Einzelfall geprüft werden. Zu beachten ist auch, dass sich bei der Aussetzung der Beiträge die erwartete Mindestrente verringern wird.

Da der Vertrag unkündbar ist, können Sie ihn in der Regel auch ruhen lassen, sobald Ihre bisherigen Beitragszahlungen die Vertragskosten decken. Die Kapitalanlage wird dann weiterhin verzinst, die Rente neu berechnet und im Alter als geringere monatliche Rente ausgeschüttet.

Sobald Sie in Deutschland keine Steuern mehr zahlen, profitieren Sie auch nicht mehr von der staatlichen Förderung. Planen Sie während Ihres Berufslebens längere Auslandsaufenthalte, lohnt sich für Sie deshalb wahrscheinlich in vielen Fällen eine andere Form der Vorsorge.

Die Basisrente wird Ihnen im Alter auch ins Ausland überwiesen. Haben Sie noch einen Wohnsitz im Inland, ändert sich an der Besteuerung wahrscheinlich nichts. Ob Sie auch im Ausland Steuern abführen müssen, hängt davon ab, in welchem Staat Sie sich niederlassen und ob dieses Land ein Abkommen mit Deutschland hat, dass Doppelbesteuern verhindern soll.